As empresas familiares têm uma grande presença na formação econômica do país, negócios de perfil familiar compõem cerca de 90% dos negócios e empregam cerca de 75% da força trabalhista.

Apesar disso, apenas 15% destes negócios ultrapassam a terceira geração. E uma das principais razões para isso é a falta de um planejamento tributário que acompanhe o crescimento destas empresas, levando ao desequilíbrio econômico.

O planejamento tributário é uma estratégia fundamental para otimizar a gestão financeira e tributária das empresas, especialmente para aquelas que são familiares, mitigando problemas e prejuízos no longo prazo.

Por isso, é essencial que as empresas familiares invistam em um planejamento tributário eficiente e adequado às suas particularidades.

Neste artigo, apresentaremos algumas estratégias para ajudar as empresas familiares a otimizar sua gestão financeira e tributária por meio do planejamento tributário.

O que é planejamento tributário e por que ele é importante para as empresas familiares?

O planejamento tributário é uma ferramenta que visa identificar as melhores alternativas para que as empresas paguem menos impostos de forma legal e segura.

Ele consiste na análise das operações da empresa e na identificação de oportunidades de redução da carga tributária, bem como na escolha do melhor regime tributário para o negócio.

Para as empresas familiares, o planejamento tributário é ainda mais importante, pois muitas vezes essas empresas iniciam com uma estrutura modesta. Deste modo, dependem muito do desempenho financeiro dos proprietários e familiares envolvidos nos negócios.

Outro fator é a transmissão intergeracional dos negócios: sem um plano estratégico este processo pode sair caro, com tributações complexas e desorganizar finanças.

Por isso, é fundamental que elas tenham um planejamento tributário bem elaborado e adequado à sua realidade, para poderem otimizar a gestão financeira e tributária e garantir a sustentabilidade dos negócios no longo prazo.

Continue a leitura para compreender mais.

Como o planejamento tributário para empresas familiares contribui para a escolha do melhor regime tributário?

Um dos pontos fundamentais para o sucesso do planejamento tributário em empresas familiares é a escolha do regime tributário mais adequado.

As empresas familiares podem se enquadrar em diferentes regimes tributários. Entender as características de cada regime é a base para otimizar a gestão financeira e tributária para empresas familiares por meio do planejamento tributário.

Simples Nacional

O Simples Nacional é um regime tributário cujo objetivo é simplificar e reduzir a carga tributária para as micro e pequenas empresas. As alíquotas de impostos são menores e há uma redução significativa na burocracia.

Esse regime tributário pode favorecer as empresas familiares que têm uma estrutura mais enxuta e menos funcionários, pois oferece menos obrigações acessórias e menos custos com contabilidade. Contempla empresas que faturem até R$4.8 Milhões ao ano.

Lucro Real

É um regime tributário que consiste na tributação do lucro líquido da empresa. Ele é mais complexo e burocrático do que o Simples Nacional, mas pode ser vantajoso para as empresas familiares com um faturamento mais elevado e muitos gastos com deduções, como despesas financeiras, depreciação e amortização.

O Lucro Real é obrigatório para quem fature acima de R$78 milhões ao ano e pode oferecer mais possibilidades de deduções e redução da carga tributária — como incentivos fiscais federais — o que pode ser importante para empresas familiares que buscam reduzir seus custos.

Lucro Presumido

O Lucro Presumido é um regime tributário que estabelece uma margem de lucro para a empresa e tributa o valor presumido. Contempla empresas que faturam até R$78 Milhões anualmente.

Ele é menos complexo e burocrático do que o Lucro Real, mas pode ser desvantajoso para empresas familiares que apresentam um faturamento mais elevado e muitos gastos com deduções. O Lucro Presumido oferece uma margem de lucro pré-estabelecida, o que pode ser menos vantajoso para empresas familiares com uma estrutura mais enxuta e menos funcionários.

Como o planejamento tributário pode otimizar a gestão financeira de empresas familiares?

O planejamento tributário pode ser uma ferramenta valiosa para empresas familiares que desejam otimizar sua gestão financeira e tributária. Por meio da análise dos regimes tributários disponíveis, da identificação de oportunidades de redução de custos e da avaliação dos impactos financeiros de cada decisão tributária, as empresas familiares podem obter diversos benefícios, como:

Outra estratégia importante para o planejamento tributário em empresas familiares é avaliar os impactos financeiros de cada decisão e planejar as atividades futuras.

É importante considerar o fluxo de caixa da empresa, o orçamento empresarial e as metas estabelecidas para o negócio ao tomar decisões tributárias, pois isso pode afetar.

Qual o papel das Holdings no planejamento tributário para empresas familiares?

As empresas familiares têm desafios únicos em relação à gestão financeira e tributária, principalmente quando se trata de transmissão patrimonial entre gerações.

Nesse contexto, o papel das holdings pode ser fundamental para otimizar o planejamento tributário e garantir a continuidade do negócio. Holdings são CNPJs criados visando proteção de ativos.

Elas podem ser utilizadas para controlar o patrimônio familiar e simplificar a gestão financeira e tributária, além de oferecer vantagens fiscais importantes. As holdings também permitem uma organização mais clara e eficiente dos ativos e passivos, oferecendo maior flexibilidade na estruturação da empresa.

Confira as vantagens do uso de holdings para empresas familiares:

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